上場株式や投資信託の売却時に発生した確定損は、その年度中に利益と相殺しきれなければ3年間は繰り越せます。私も過去に発生した損失を繰り越していました。
そして、年末が近づいてきた+最近の好調な相場によって現在含み益が出ている銘柄があり、「過去の損失」と「今の含み益」相殺のために利益が出ている投信の売却を検討しています。

売却候補銘柄はeMAXIS先進国株式インデックス及び外国株式インデックスeです。

※現在、先進国株式アセットは外国株式インデックスeを購入していますが、eMAXIS先進国株式インデックスも過去の購入分は保有し続けています。ここで相殺した場合には、外国株式インデックスeに乗り換え予定です。


損失の繰り越しは3年間までですので、お忘れなく。


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