先の2回で主な確定拠出年金のメリットを書きました。
・メリット1: 確定拠出年金の税制優遇メリット
・メリット2: 確定拠出年金には低コストの運用商品を利用できるメリットがある
一方、今年の5月には確定拠出年金のデメリットを書いています。
・デメリット: 確定拠出年金の2つの罠
詳しくは上記の記事を見て欲しいのですが、項目だけ列挙します。
【メリット】
・拠出金額が全額所得控除
・運用中の利益が非課税
・受取時は「公的年金等控除」もしくは「退職所得控除」の対象
・低コストな運用商品(投資信託)
【デメリット】
・特別法人税凍結解除のリスク
・追加拠出も撤退もできないケースあり
確定拠出年金を利用するかはこれらのメリット/デメリットをよく考えるべきですが、できる限り検討の対象に入れて欲しい制度です。
・メリット1: 確定拠出年金の税制優遇メリット
・メリット2: 確定拠出年金には低コストの運用商品を利用できるメリットがある
一方、今年の5月には確定拠出年金のデメリットを書いています。
・デメリット: 確定拠出年金の2つの罠
詳しくは上記の記事を見て欲しいのですが、項目だけ列挙します。
【メリット】
・拠出金額が全額所得控除
・運用中の利益が非課税
・受取時は「公的年金等控除」もしくは「退職所得控除」の対象
・低コストな運用商品(投資信託)
【デメリット】
・特別法人税凍結解除のリスク
・追加拠出も撤退もできないケースあり
確定拠出年金を利用するかはこれらのメリット/デメリットをよく考えるべきですが、できる限り検討の対象に入れて欲しい制度です。
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そうなると日本株式が一番の問題になりそうです。
このまま長期低迷が続いて、特別法人税が引かれれば、著しくパフォーマンスが悪くなるからです。
むかし、金利が10000%になると日本株式は10000%以上のパフォーマンスになるなんて言っていた人がいましたが、本当なのか・・・
勿論、外国株式も長期低迷しない保証は有りませんが・・・